Alessandra De Angelis
Aiutare economicamente un figlio è una scelta sempre più frequente nelle famiglie italiane. Ma qual è il trattamento fiscale dei soldi prestati ai figli? C’è chi versa una somma per affrontare l’acquisto della prima casa, chi contribuisce all’avvio di un’attività e chi presta denaro semplicemente per superare un momento di difficoltà.
Questi aiuti avvengono quasi sempre in un clima di fiducia reciproca e, proprio per questo motivo, raramente vengono formalizzati con documenti scritti. È però in queste situazioni che nasce uno dei dubbi più comuni: si possono prestare soldi a un figlio senza firmare una scrittura privata? Oppure è meglio mettere tutto nero su bianco?
La domanda non riguarda soltanto somme elevate.
Anche prestiti di poche migliaia di euro possono, con il passare degli anni, dare origine a incomprensioni tra familiari, soprattutto quando il denaro non viene restituito oppure intervengono eventi come una successione ereditaria.
Conoscere come gestire correttamente questi rapporti economici permette di tutelare sia il genitore sia il figlio, evitando che un gesto di aiuto si trasformi in motivo di conflitto.
I prestiti familiari sono sempre più frequenti
L’aumento del costo della vita e le difficoltà di accesso al credito hanno reso sempre più comune il ricorso agli aiuti familiari.
Molti genitori decidono di prestare denaro ai figli per:
- acquistare la prima casa;
- pagare un master o un percorso di studi;
- avviare un’attività;
- affrontare un periodo di disoccupazione;
- superare una difficoltà economica temporanea.
Nella maggior parte dei casi tutto avviene con un semplice bonifico oppure con la consegna della somma concordata, senza ulteriori formalità.
Prestito e regalo non sono la stessa cosa
Uno degli equivoci più frequenti consiste nel confondere un prestito con una donazione.
Quando il genitore presta una somma di denaro, l’idea è generalmente quella che il figlio la restituisca, anche se non viene fissata una data precisa.
Se invece il denaro viene trasferito senza alcuna intenzione di riaverlo indietro, la situazione è diversa.
Distinguere chiaramente le due ipotesi è importante per evitare future incomprensioni.
Soldi prestati ai figli: serve davvero una scrittura privata?
Molti si chiedono se sia obbligatorio predisporre un documento scritto ogni volta che si presta denaro a un familiare.
Nella pratica quotidiana ciò avviene raramente, soprattutto quando il rapporto è improntato alla massima fiducia.
Tuttavia mettere per iscritto gli elementi essenziali dell’accordo può rappresentare una tutela per entrambe le parti, soprattutto quando l’importo è significativo oppure la restituzione è prevista in un periodo di tempo piuttosto lungo.
Il bonifico aiuta a ricostruire l’operazione
Quando il trasferimento di denaro avviene tramite strumenti tracciabili, diventa più semplice ricostruire il percorso delle somme.
Tra gli strumenti maggiormente utilizzati troviamo:
- bonifico bancario;
- bonifico istantaneo;
- assegno non trasferibile;
- altri mezzi di pagamento tracciabili.
La tracciabilità rappresenta una buona pratica che contribuisce a dare maggiore chiarezza ai rapporti economici familiari.
La causale del bonifico può fare la differenza
Molti bonifici tra genitori e figli vengono effettuati utilizzando causali molto generiche, come “aiuto” oppure “famiglia”.
Una descrizione più precisa dell’operazione consente invece di comprendere con maggiore facilità la reale finalità del trasferimento.
Questo può risultare particolarmente utile se, a distanza di anni, dovesse essere necessario ricostruire il significato del pagamento.
Perché è importante conservare la documentazione
Anche quando il rapporto è basato sulla fiducia, è consigliabile conservare tutta la documentazione relativa al prestito.
Può essere utile mantenere:
- ricevute dei bonifici;
- estratti conto;
- eventuali accordi scritti;
- comunicazioni tra le parti.
Una documentazione completa può contribuire a evitare contestazioni e facilitare la ricostruzione dei rapporti economici.
Attenzione quando ci sono più figli
Le situazioni più delicate si verificano spesso nelle famiglie con più eredi.
Se un solo figlio riceve un prestito importante e gli altri ne vengono a conoscenza soltanto molti anni dopo, possono nascere dubbi sulla natura dell’operazione.
Per questo motivo molti professionisti consigliano di gestire questi rapporti con la massima trasparenza, evitando che un semplice aiuto familiare venga interpretato in modo diverso.
Gli errori più frequenti
Tra i comportamenti che possono creare maggiori problemi troviamo:
- consegnare somme elevate senza lasciare alcuna traccia del trasferimento;
- utilizzare il contante quando sarebbe possibile ricorrere a strumenti tracciabili;
- non chiarire se si tratta di un prestito oppure di un regalo;
- non conservare la documentazione relativa ai pagamenti.
Piccoli accorgimenti adottati oggi possono evitare lunghe discussioni in futuro.
Soldi prestati ai figli: gestione trasparente
Formalizzare un accordo tra genitori e figli non significa mancare di fiducia.
Al contrario, una gestione trasparente dei rapporti economici rappresenta spesso il modo migliore per preservare i rapporti familiari e prevenire possibili incomprensioni.
Anche una semplice scrittura privata, redatta in modo chiaro, può contribuire a evitare dubbi sulla natura del trasferimento di denaro.
Riassumendo
- prestare denaro a un figlio è una situazione molto frequente nelle famiglie italiane;
- è importante distinguere un prestito da una donazione;
- la scrittura privata non è sempre obbligatoria, ma può rappresentare una tutela per entrambe le parti;
- utilizzare strumenti di pagamento tracciabili e causali chiare facilita la ricostruzione dell’operazione;
- documentazione e trasparenza aiutano a evitare contestazioni, soprattutto in presenza di più eredi.
