Versare soldi in nero sul conto corrente, quali sono i rischi?

Effettuare un versamento in contanti sul conto corrente “soldi in nero”, si rischia l’accertamento dell’Agenzia delle Entrate?

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Effettuare un versamento in contanti sul conto corrente “soldi in nero”, si rischia l’accertamento dell’Agenzia delle Entrate?

Versare soldi in nero sul conto corrente è rischioso, abbiamo già trattato varie volte quest’argomento, ma è bene fare alcune precisazioni.

I versamenti di contanti in banca senza giustificazione, sono il primo campanello d’allarme per l’Agenzia delle Entrate. Ricordiamo che tutti i contribuenti sono uguali, quindi, l’Agenzia può fare verifiche sia su un lavoratore dipendente, pensionato, autonomo, professionista o imprenditore.

Limite dei contanti e “soldi in nero”

Il limite dei contanti di 3.000 euro, non ha valore per i versamenti di soldi in banca. Infatti il divieto di trasferire contanti per cifre superiori a 2.999,99 euro vale solo quando si trasferiscono contanti tra due soggetti diversi, nel caso di prelievo o deposito dal conto questo non ha valore, perché i soldi sono di proprietà del correntista, la banca è una semplice depositaria.

Ricordiamo che l’Agenzia può accertare eventuali irregolarità nella dichiarazione dei redditi andando indietro di cinque anni e tutta la documentazione che giustifichi prelievi e versamenti in contanti dev’essere conservata per ben cinque anni.

Il Fisco, se ha dubbi sulle operazione eseguite, dà la possibilità al contribuente di difendersi, invitando a fornire opportune giustificazioni sulla provenienza dei soldi. La prova deve essere scritta e non testimoniale: non basta, quindi, una dichiarazione di un testimone.

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Controlli del Fisco e donazioni

L’Agenzia, quando rileva delle difformità tra le dichiarazioni e i versamenti in conto corrente, chiede al contribuente di provare, con idonea documentazione, che il maggior reddito determinato o determinabile sinteticamente è costituito in tutto o in parte da redditi esenti perché, per esempio, oggetto di precedente donazione. E’ opportuno conservare tutta la documentazione riguardante redditi esenti, donazioni da parte dei genitori, è da evitare il contante, sebbene la legge di Stabilità 2016 ha elevato a 3.000 euro l’obbligo dell’uso di strumenti tracciabili, è sempre meglio, anche per importi inferiori, utilizzare l’assegno o bonifico, in modo da tracciare i trasferimenti di denaro e poter contrastare, in futuro, eventuali accertamenti del fisco.

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